La miniriforma della legislazione di sostegno alle vittime del racket e dell’usura
Con la legge 7 gennaio 2012 n.3 sono state apportate modifiche alla legge 7 marzo 1996 n.108, recante “Disposizioni in materia di usura”, nonché alla legge 23...
Diritto penale commerciale
Sul patteggiamento nei reati tributari
Sommario
Introduzione
1. Patteggiamento tra discrezionalità legislativa e giudiziaria
2. L’attuale sistema delineato dall’art. 13 comma 2 bis D. lgs. n. 74/2000
2.1...
RICETTAZIONE - FRAUDOLENTO TRASFERIMENTO DI VALORI
Massima
Il riciclaggio si considera integrato anche nel caso in cui venga depositato in banca denaro di provenienza illecita, atteso che, stante la natura...
Tracciabilità dei flussi finanziari: facciamo il punto
Tracciabilità dei flussi finanziari significativamente intitolata “Piano straordinario contro le mafie, nonché delega al Governo in materia di normativa...
Evasione fiscale: lecito l’intervento del BND in Germania?
I
Le discussioni, recenti e recentissime, sull´evasione fiscale in Italia e sui rimedi per contrastarla – efficacemente - rendono, forse, opportuno richiamare...
Attuazione della direttiva 2008/99/CE sulla tutela penale dell’ambiente, nonché della direttiva 2009/123/CE che modifica la direttiva 2005/35/CE relativa all’inquinamento provocato dalle navi e all’introduzione di sanzioni per violazioni
Art. 1
Modifiche al codice penale
1. Al codice penale sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo l’articolo 727, è inserito il seguente:
«Art. 727-bis
(U...
Il D. Lgs. n. 231/2001 e le imprese individuali
Come è noto, l’ambito soggettivo di applicazione della normativa sulla responsabilità amministrativa degli enti è regolato dall’art. 1 del D. Lgs. n. 231/2001...
Soglie d’usura: prime riflessioni sui parametri di determinazione
L’articolo è consultabile alla pagina: https://www.filodiritto.com/documenti/Marcelli_riflessioni_determinazione_soglie_usura.pdf L’articolo è consultabile alla...
Convegni e congressi
[Estratto, senza note, da "La prevenzione della corruzione nelle aziende farmaceutiche" - Filodiritto Editore - 2011 - www.filodirittoeditore.com]
Convegni e...
I primi dieci anni di applicazione del Decreto 231
[Estratto, senza note, da "La prevenzione della corruzione nelle aziende farmaceutiche" - Filodiritto Editore - 2011 - www.filodirittoeditore.com]
Il...
I "reati ambientali" nel contenitore - decreto legislativo 8 giugno 2001 n. 231
L’articolo riassume le caratteristiche principali del decreto legislativo n. 231 del 2001 “Disciplina della Responsabilità amministrativa delle persone...