Gennaro Tramontano, nato a Napoli il 08.09.1976
Capitano della Guardia di Finanza, in servizio presso il Nucleo di Polizia Tributaria Milano.
Articoli dell'autore
Antiriciclaggio: senza tutela il professionista che segnala la violazione sui contanti
1. PREMESSA
2. QUADRO NORMATIVO
3. GLI OBBLIGHI DI SEGNALARE LE VIOLAZIONI ALL’USO DEL CONTANTE
3.1 LA SEGNALAZIONE AL MEF E IL PROCEDIMENTO AMMINISTRATIVO
3.2...
Profili di criticità dell’inserimento (parziale) del riciclaggio fra i reati coperti da indulto
1.PREMESSA
2.L’INDULTO PER IL REATO DI RICICLAGGIO
2.1.PRIME CONSIDERAZIONI
3.IL RICICLAGGIO DEI REATI TRIBUTARI
4.PROFILI (PRESUNTI) DI INCOSTITUZIONALITÀ
5...
Il ruolo del contribuente dichiarato fallito nel rapporto tributario
1. Il ruolo del contribuente dichiarato fallito nel rapporto tributario
2. Il ricorso per cassazione: l’inammissibilità nella prospettazione dell’errore...
Il reato di somministrazione abusiva di manodopera
1. Premessa
Il legislatore nazionale, negli ultimi anni, è più volte intervenuto, con copiosa produzione normativa, nel settore giuslavoristico, tentando di...
La Terza Direttiva antiriciclaggio e gli obblighi per i professionisti
INDICE:
1. PREMESSA
2. L’ESAME DELLA TERZA DIRETTIVA
3.GLI OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA
4. GLI OBBLIGHI RAFFORZATI DI ADEGUATA VERIFICA
5. CONCLUSIONI
1...
Accertamenti fiscali e tributari in materia antimafia.
INDICE
1. PREMESSA
2. L’ESAME DELLA SENTENZA
3. LA NORMA NELLA GIURISPRUDENZA DELLA CORTE DI CASSAZIONE
1. Premessa
Una recente sentenza della Corte di...