L’auto-riciclaggio: il “convitato di pietra” dell’ordinamento penale italiano
È di questi giorni la notizia dello slittamento al 10 giugno prossimo venturo dell’esame dell’emendamento al DDL anticorruzione (DDL n. 19 contenente...
Riciclaggio
Criminalità organizzata, riciclaggio ed evasione fiscale
Estratto dal volume Le nuove frontiere della criminalità finanziaria. Evasione fiscale, frodi e riciclaggio, Filodiritto Editore, Bologna, marzo 2014.
Lotta al riciclaggio ed al finanziamento del terrorismo: i nuovi obblighi in tema di adeguata verifica della clientela
A fare data dal 1° gennaio 2014, gli utenti bancari, finanziari, assicurativi e postali [1] sono stati sottoposti alla previsione di cui all’articolo 23, comma...
Rischi di riciclaggio nell’e-gaming
[estratto dal libro Giochi, scommesse e normativa antiriciclaggio, Filodiritto Editore, Bologna 2012]
Nella letteratura scientifica internazionale i rischi di...
Il riciclaggio nel pallone, ovvero quell’irresistibile attrazione della criminalità per il calcio
Riflessioni in merito alle tecniche di riciclaggio applicabili al mondo del calcio.
"Frodi carosello": come funziona questa "giostra"?
Operazioni finalizzate a realizzare attività economiche fittizie al fine di ottenere crediti di imposta con profitti per centinaia di milioni di euro.
Cassazione: cessioni “parziali” di quote societarie e riciclaggio
Corte di Cassazione - Sezione Seconda Penale, Sentenza 11 aprile 2012, n.13421
Svolgimento del processo
Con ordinanza del 5.9.11 il Tribunale di Napoli, sezione...