Segnalazione fiscale e segnalazione di operazioni sospette
Un focus sull'attuazione DAC 6: direttiva di rafforzamento degli strumenti di contrasto all’evasione e all’elusione fiscale.
Coast to Coast
A cura di
Maurizio Arena
"Coast to coast: nel basket - la mia passione - l'azione di un giocatore che segna un canestro partendo dal suo. Lo scopo di questa rubrica è quello di spaziare a tutto campo sui temi del diritto penale societario. In sintesi ma con l'essenziale... "
Ricettazione vs impiego in attività economiche: il reimpiego
Disamina della giurisprudenza che ha delineato la nozione di reimpiego relativo al reato di impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita.
Il contrabbando depenalizzato torna davvero a costituire reato?
Le conseguenze del Decreto Legislativo 75/2020, in vigore dallo scorso 30 luglio in materia dei reati doganali.
Prevenzione dei reati e trattamento di dati relativi a condanne penali
Commento alla nota di Assonime sul Trattamento dei dati relativi a condanne penali e reati da parte delle imprese.
Il concorso del professionista nella frode fiscale del contribuente
Esame della più recente giurisprudenza in materia di frode fiscale del contribuente e, in particolare, del concorso del professionista che lo assiste.
Il contrabbando doganale nel Decreto Legislativo 231/2001
Primo esame degli effetti sulla normativa 231 del recepimento della c.d. Direttiva P.I.F. che porterà all’inserimento dei reati di contrabbando doganale.
La frode nelle pubbliche forniture nel decreto legislativo 231/2001
Si parla di 231 in materia di frode nelle forniture pubbliche: le ricorrenze, la sanzione e i casi dl reato.
Maxi-integrazione del decreto legislativo 231 dal recepimento della Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell’Unione europea
Approfondimento sulla 231 riguardo alle integrazioni dopo la Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell'Unione europea.
Anche se è grossolana è pur sempre contraffazione
La Cassazione Penale ricorda che il bene tutelato in via principale e diretta non è la libera determinazione dell’acquirente, ma la pubblica fede.
La rivelazione di segreti commerciali
La fattispecie della rivelazione di segreti commerciali vista in rapporto con corruzione tra privati, normativa sul whistleblowing e concorrenza sleale.
Responsabilità del datore di lavoro e Modello ex articolo 30 TUSL
Duplice valenza giuridica del Modello organizzativo per la prevenzione degli infortuni sul lavoro, ex articolo 30, Decreto Legislativo 81/2008 (TUSL).
Mandato d’arresto europeo e Procura sottoposta all’Esecutivo
Importante sentenza della Corte di Giustizia dell’Unione Europea (Grande Sezione, 27 maggio 2019) in tema di mandato di arresto europeo.