Cessione dei crediti fiscali fittizi e riciclaggio di denaro: nuovo alert dell’UIF
L’Unità d’Informazione Finanziaria (UIF) pubblica un documento nel quale riporta i modelli di comportamento sospetti per operatività con illeciti tributari.
Pecunia non olet
A cura di
Ranieri Razzante
In questa rubrica troveranno spazio gli argomenti che in qualche modo legano il denaro all'economia del diritto, e al diritto dell'economia. Non è un gioco di parole. Ma cosa sono e rappresentano i reati finanziari, e tipicamente quelle manifestazioni economiche delittuose come il riciclaggio, il finanziamento al terrorismo, il racket e l'usura, e, in una parola, la casistica attribuibile alle organizzazioni criminali di stampo mafioso italiano ed internazionale?
“Cashback”: davvero utile alla lotta all’evasione fiscale?
“Cashback”, il nuovo istituto al vaglio del Governo per rimediare a una parte dei circa 100 miliardi di evasione fiscale che il nostro Paese ha accumulato.
Segnalazioni antiriciclaggio aggregate più incisive
Le nuove istruzioni per l’invio delle SARA, le segnalazioni antiriciclaggio aggregate da inviare all’UIF, per far emergere eventuali fenomeni criminosi.
Soglie al contante: ancora un richiamo dalla BCE
In una lettera indirizzata al Belgio la BCE illustra quali sono le considerazioni di cui tenere conto nell’introduzione di nuovi limiti al contante.
Contraffattori e riciclaggio
L’EUIPO ha pubblicato una serie di rapporti sull’importanza della tutela dei diritti di proprietà industriale (PI), soprattutto nel perdurare dell’emergenza.
La Commissione europea lancia una nuova roadmap per l’antiriciclaggio
La Commissione europea ha pubblicato la Comunicazione relativa a un piano d’azione per una politica integrata in materia di prevenzione del riciclaggio.
Nuove modalità di conservazione per l’antiriciclaggio
Si dettano nuovi standard per la conservazione in forma elettronica con accessibilità completa e tempestiva.
Ancora new entries nella lista “nera” dei paradisi fiscali
I ministri delle finanze dell’Ecofin hanno aggiornato l’elenco delle giurisdizioni fiscali non cooperative (c.d. paradisi fiscali).
Operazioni con Paesi terzi ad alto rischio di riciclaggio
Le Autorità di vigilanza europee (cc.dd. ESA) sono in fase di revisione degli Orientamenti congiunti relativi ai fattori di rischio del 4 gennaio 2018.
La BCE boccia l’ipotesi di ulteriori limitazioni al contante
La lettera della BCE considera l’introduzione di una nuova soglia al contante un errore, sia dal punto di vista giuridico che da quello economico.
Blockchain e bitcoin: nuovi strumenti per i riciclatori?
Le criptovalute e la tecnologia blockchain: innovazioni potenzialmente in grado di migliorare l’efficienza del sistema economico, ma con alcuni rischi.
Nuovi soggetti sotto la lente dell’antiriciclaggio
Il nuovo decreto nazionale, di adeguamento alla quinta direttiva europea antiriciclaggio, amplia la platea dei destinatari degli obblighi.