Incarico di relazioni istituzionali: alcuni possibili contenuti
Contratto con il quale una società intende conferire ad un consulente incarico di “rappresentanza di interessi”, riguardo alla “compliance 231”
Coast to Coast
A cura di
Maurizio Arena
"Coast to coast: nel basket - la mia passione - l'azione di un giocatore che segna un canestro partendo dal suo. Lo scopo di questa rubrica è quello di spaziare a tutto campo sui temi del diritto penale societario. In sintesi ma con l'essenziale... "
Patteggiamento dell’ente e assoluzione del legale rappresentante
Patteggiamento: Un interessante caso di contrasto di giudicati è stato esaminato dalla Corte d’appello di Trento
Reati informatici: recenti posizioni della Cassazione in tema di concorso
Tema di reati informatici, il fatto giunto all’attenzione di Cass., V, 18 novembre 2021 n. 42183.
231: rappresentanza di interessi
Il 12 gennaio scorso è stata approvata dalla Camera una proposta di legge sull'attività di lobbying, "rappresentanza di interessi particolari".
L’impedimento del reato da parte dell’ente collettivo
L’art 26 del d.lg. 231/2001 disciplina la responsabilità dell’ente in relazione alla commissione dei reati-presupposto nella forma del tentativo.
Le ultime novità sui delitti di riciclaggio
La principale novità riguarda l'ampliamento dei reati presupposto dei delitti di ricettazione, riciclaggio, “reimpiego” e autoriciclaggio.
Segnalazione fiscale e segnalazione di operazioni sospette
Un focus sull'attuazione DAC 6: direttiva di rafforzamento degli strumenti di contrasto all’evasione e all’elusione fiscale.
Ricettazione vs impiego in attività economiche: il reimpiego
Disamina della giurisprudenza che ha delineato la nozione di reimpiego relativo al reato di impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita.
Il contrabbando depenalizzato torna davvero a costituire reato?
Le conseguenze del Decreto Legislativo 75/2020, in vigore dallo scorso 30 luglio in materia dei reati doganali.
Prevenzione dei reati e trattamento di dati relativi a condanne penali
Commento alla nota di Assonime sul Trattamento dei dati relativi a condanne penali e reati da parte delle imprese.
Il concorso del professionista nella frode fiscale del contribuente
Esame della più recente giurisprudenza in materia di frode fiscale del contribuente e, in particolare, del concorso del professionista che lo assiste.
Il contrabbando doganale nel Decreto Legislativo 231/2001
Primo esame degli effetti sulla normativa 231 del recepimento della c.d. Direttiva P.I.F. che porterà all’inserimento dei reati di contrabbando doganale.
