Operazioni con Paesi terzi ad alto rischio di riciclaggio
Le Autorità di vigilanza europee (cc.dd. ESA) sono in fase di revisione degli Orientamenti congiunti relativi ai fattori di rischio del 4 gennaio 2018.
antiriciclaggio
V Direttiva Antiriciclaggio: risposta positiva dell’Italia
Novità introdotte in materia di antiriciclaggio da novembre 2019 con il recepimento della V Direttiva Antiriciclaggio.
La BCE boccia l’ipotesi di ulteriori limitazioni al contante
La lettera della BCE considera l’introduzione di una nuova soglia al contante un errore, sia dal punto di vista giuridico che da quello economico.
Blockchain e bitcoin: nuovi strumenti per i riciclatori?
Le criptovalute e la tecnologia blockchain: innovazioni potenzialmente in grado di migliorare l’efficienza del sistema economico, ma con alcuni rischi.
Nuovi soggetti sotto la lente dell’antiriciclaggio
Il nuovo decreto nazionale, di adeguamento alla quinta direttiva europea antiriciclaggio, amplia la platea dei destinatari degli obblighi.
L’eterna saga dei limiti al contante
Proposta di una nuova soglia al contante, abbassando nuovamente il limite precedentemente innalzato, da introdurre nella manovra economica.
Operatori di criptovalute sotto controllo
Il decreto di recepimento della Direttiva (UE) 2018/843 : nuove misure per la prevenzione del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.
Titolare effettivo: quando è soggetto a monitoraggio fiscale per le attività finanziarie estere
La risoluzione dell’Agenzia delle Entrate n. 53/E/2019 si sofferma sulla figura del titolare effettivo per le attività finanziarie estere e nel caso di Trust.
Antiriciclaggio 2.0
Il Governatore di Banca d’Italia, Ignazio Visco, presenta la Relazione dell’attività dell’Istituto per l’anno 2018.
È riciclaggio compiere operazioni consapevolmente volte ad ostacolare la provenienza illecita del bene
Configura il reato di cui all'articolo 648-bis il compimento di operazioni consapevolmente volte ad impedire l'accertamento della provenienza di denaro o beni.
Antiriciclaggio: obblighi e sanzioni anche per i clienti
Il 4 luglio 2017 è entrato in vigore il Decreto Legislativo 25 maggio 2017, n. 90, di recepimento della Direttiva UE 2015/849, che ha sostituito integralmente...
Nuove norme antiriciclaggio: è davvero venuto meno l’obbligo di tenuta dell’archivio unico informatico (aui) e del registro della clientela?
Il testo del d.lgs. 231/2007, in vigore a partire dal 4 luglio 2017, non prevede più l’obbligo di tenuta dell’Archivio Unico Informatico (AUI) e del Registro...