Società estere e responsabilità degli enti
Le società estere, operanti in Italia, rispondono alle prescrizioni e alla responsabilità previste dal d.lgs. 231/2001: parola di Cassazione penale.
231/2001
Nuove modalità di conservazione per l’antiriciclaggio
Si dettano nuovi standard per la conservazione in forma elettronica con accessibilità completa e tempestiva.
L’operatività dell’Organismo di Vigilanza ai tempi del coronavirus tra Principi costituzionali e comunitari
Cosa deve fare Organismo di Vigilanza nel periodo della pandemia? Quali sono i controlli su cui deve puntare l’attenzione?
Il contrabbando doganale nel Decreto Legislativo 231/2001
Primo esame degli effetti sulla normativa 231 del recepimento della c.d. Direttiva P.I.F. che porterà all’inserimento dei reati di contrabbando doganale.
La frode nelle pubbliche forniture nel decreto legislativo 231/2001
Si parla di 231 in materia di frode nelle forniture pubbliche: le ricorrenze, la sanzione e i casi dl reato.
La particolare tenuità del fatto non si applica alla 231
La Corte di Cassazione, con una recente sentenza, ha stabilito che la causa di non punibilità non si applica alla responsabilità amministrativa degli enti.
Maxi-integrazione del decreto legislativo 231 dal recepimento della Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell’Unione europea
Approfondimento sulla 231 riguardo alle integrazioni dopo la Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell'Unione europea.
Corruzione tra privati. Quando snellire le fattispecie diventa un’arte: evoluzione legislativa, italiana ed europea
Il tema della lotta alla corruzione è da sempre legato al settore della Pubblica Amministrazione. Tuttavia la corruzione è punita anche nel settore privato.
Quali conseguenze per la nuova Direttiva comunitaria sul whistleblowing?
La disciplina del whistleblowing all’interno dell’UE: dopo anni la prima Direttiva approvata dal Consiglio.
Nuovi soggetti sotto la lente dell’antiriciclaggio
Il nuovo decreto nazionale, di adeguamento alla quinta direttiva europea antiriciclaggio, amplia la platea dei destinatari degli obblighi.
La responsabilità degli enti e il principio del ne bis in idem
Il principio del ne bis in dem convenzionale escluso dalla Corte di Cassazione dove concorrono il giudizio penale e quello contabile per danno erariale.
Anche se è grossolana è pur sempre contraffazione
La Cassazione Penale ricorda che il bene tutelato in via principale e diretta non è la libera determinazione dell’acquirente, ma la pubblica fede.