Il Regolamento UE 2018/1805 e la sua presunta estensione alle misure preventive patrimoniali
Un'approfondita analisi in materia di Regolamento UE 2018/1805 in relazione alle misure preventive patrimoniali.
Confisca
Lottizzazione abusiva: anche se il reato è estinto per prescrizione, resta la confisca
Commento alla recente sentenza delle Sezioni Unite della Cassazione del 30 aprile 2020, n. 40380, in materia di lottizzazione abusiva e confisca.
Autoriciclaggio all’estero e confisca in Italia: doppia incriminazione richiesta solo al momento della domanda di riconoscimento della sentenza straniera
Approfondimento sul riconoscimento da parte della Corte di Cassazioni di sentenze straniere e sull'esecuzione della confisca.
231 - Cassazione Penale: confiscabile solo il profitto immediato e diretto del reato al netto dell’eventuale utilità conseguita dal danneggiato
La Corte di Cassazione ha stabilito che, in tema di responsabilità amministrativa degli enti, il profitto del reato oggetto della confisca si identifica con il...
Antimafia - Fondazione Nazionale Commercialisti: studio sulla riforma antimafia
Il 5 dicembre 2017 la Fondazione Nazionale dei Commercialisti ha pubblicato sul proprio sito internet uno speciale dal titolo: “La Riforma del d.lgs. n. 159...
Le nuove norme antiriciclaggio e la responsabilità amministrativa delle società ex d.lgs. 231/2001
Il 4 luglio 2017 entra in vigore il Decreto Legislativo 25 maggio 2017, n. 90 che recepisce la Direttiva 2015/849/UE (cd. IV Direttiva) dettando disposizioni...
La Konfiskation prevista dal codice penale austriaco
Adeguando la propria legislazione alla decisione-quadro 2005/212/JI del Consiglio dell’UE, l’Austria ha introdotto – mediante il c.d. strafrechtlichen...
La confisca ed il congelamento dei beni e dei proventi da reato nell’Unione Europea dalla Direttiva europea 2014/42/UE al D.lgs.n. 202 del 29 ottobre 2016
La crescita della consapevolezza di come la criminalità organizzata operi “senza frontiere” conquistando sempre rinnovati spazi di “investimento” ha...
La confisca di prevenzione di cui al “Codice antimafia”
La confisca quale misura di prevenzione fa ingresso nel nostro ordinamento con la legge 646/1982 (c.d. Rognoni - La Torre), la quale, imponendosi nel solco...
Droga - Cassazione penale: confisca nei reati in materia di stupefacenti
Sulla impossibilità della confisca di cui articolo 12 sexies della legge 356/92 ai reati in materia di stupefacenti di cui al 5 comma dell’articolo 73 del...
Confisca - Corte dei Conti della Campania: gli amministratori che non utilizzano i beni confiscati alla mafia possono essere condannati
Gli amministratori che non utilizzano i beni confiscati alla criminalità organizzata e destinati al loro comune producono un danno all’erario e per questo...
Cassazione Penale: limiti al sequestro preventivo e alla confisca diretta dei beni societari per reati tributari
Con recente sentenza, la quinta Sezione Penale della Corte di Cassazione si è pronunciata su limiti e legittimità del sequestro preventivo dei beni societari ai...