Economia / Meno contanti tutti contenti Meno contanti? Serve davvero? Ad oggi non è dimostrato che una restrizione alla circolazione del contante riduca l’evasione fiscale.
Diritto / Le ultime novità sui delitti di riciclaggio La principale novità riguarda l'ampliamento dei reati presupposto dei delitti di ricettazione, riciclaggio, “reimpiego” e autoriciclaggio.
Diritto / Trasferimento fraudolento di valori: art. 512-bis c.p. Il reato di trasferimento fraudolento di valori è un reato istantaneo ad effetto permanente che lo rende di fatto di difficile applicazione.
Diritto / L’elemento soggettivo nel reato di riciclaggio Adeguamento della legislazione sulla lotta al riciclaggio con riferimento allo sviluppo della normativa interna e alla cooperazione transfrontaliera.
Diritto / Cybersicurezza: una Procura europea contro i nuovi terroristi Urge una considerazione ponderata e corale del legislatore penale per apprestare tutele efficaci contro gli attacchi delle cyber gang.
Diritto / Riciclaggio, terrorismo e cryptovalute: codice unico e Autorità europea Un’Authority unica, che non si ponga in contrapposizione con quelle nazionali, che contrasti il riciclaggio.
Diritto / Cashback inutile contro il riciclaggio e l'evasione Cashback: le trenta Autorità di vigilanza mostrano una criminalità che ha raggiunto livelli di sofisticazione finanziaria inimmaginabili.
Diritto / La fine del privilegio dell’autoriciclaggio Autoriciclaggio: uno dei tasselli della strategia di politica criminale avviata di recente dal legislatore all’insegna della tolleranza zero.
Diritto / Il riciclaggio di opera d’arte Un approfondimento sul tema del riciclaggio di opera d’arte.
Diritto / Le Linee guida antiriciclaggio dell’EBA sui fattori di rischio L’European Banking Authority (EBA) ha pubblicato il report contente le nuove Linee guida sui fattori di rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.
Diritto / Segnalazione fiscale e segnalazione di operazioni sospette Un focus sull'attuazione DAC 6: direttiva di rafforzamento degli strumenti di contrasto all’evasione e all’elusione fiscale.
Diritto / Ancora qualche riflessione su blockchain, bitcoin e riciclaggio Le critpovalute rappresentano una “scoperta” importante dei nostri tempi, ma nascondono rischi per i potenziali usi illeciti.