La riforma fiscale e il d.lg. 231/2001
Il d.d.l. recentemente approvato dall’Esecutivo (ora A.C. 1038, “Delega al Governo per la riforma fiscale) prevede due modifiche al d.lg. 231/2001
Coast to Coast
A cura di
Maurizio Arena
"Coast to coast: nel basket - la mia passione - l'azione di un giocatore che segna un canestro partendo dal suo. Lo scopo di questa rubrica è quello di spaziare a tutto campo sui temi del diritto penale societario. In sintesi ma con l'essenziale... "
Valutazioni e raccomandazioni dell’OCSE in tema di responsabilità da reato dell’ente in Italia
Il 13 ottobre 2022 il Working Group on Bribery dell’OCSE ha adottato – nell’ambito della quarta fase di monitoraggio – il rapporto di valutazione sull’Italia
L’Organismo di vigilanza nelle piccole imprese secondo la UNI/PdR 138:2023
Il d.lg. 231 consente che, negli “enti di piccole dimensioni”, le funzioni di OdV possano essere svolte direttamente dall’organo amministrativo
Non punibilità per particolare tenuità del fatto e applicazione ai reati con soglia di punibilità
La non punibilità del reato per particolare tenuità del fatto, con riferimento al caso di omesso versamento di iva e soglia di punibilità
Direttiva Whistleblowing: approvato il decreto attuativo
In dirittura d’arrivo il recepimento della Direttiva U.E. 2019/1937 sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell’Unione
La frode in commercio di prodotti alimentari
Il progetto di riforma dei reati in materia agroalimentare (AC 2427) prevede, tra l’altro, l’introduzione del delitto di frode in commercio di alimenti.
Tutela degli interessi finanziari dell’U.E.: in arrivo modifiche al d.lg. 75/2020 attuativo della Direttiva P.I.F.
schema di decreto legislativo recante disposizioni correttive e integrative del d.lg. n. 75/2020, attuativo della Direttiva P.I.F.
L’interdittiva antimafia secondo la giurisprudenza amministrativa
Interdittiva antimafia: le principali statuizioni della recente giurisprudenza amministrativa
Codice dei crimini internazionali e responsabilità delle persone giuridiche
Resa nota pochi giorni fa la relazione finale della Commissione sul Codice dei Crimini internazionali, istituita dal Ministro della Giustizia il 23 marzo 2023
Modello 231 per micro e piccole imprese per la prevenzione di corruzione e reati societari: in arrivo la Prassi di Riferimento UNI
“Progetto di razionalizzazione dei controlli sulle imprese”, ha promosso la redazione di alcune Prassi di riferimento (“PDR”), in collaborazione con UNI
Incarico di relazioni istituzionali: alcuni possibili contenuti
Contratto con il quale una società intende conferire ad un consulente incarico di “rappresentanza di interessi”, riguardo alla “compliance 231”
Patteggiamento dell’ente e assoluzione del legale rappresentante
Patteggiamento: Un interessante caso di contrasto di giudicati è stato esaminato dalla Corte d’appello di Trento