Frode

Diritto /

Le operazioni inesistenti nel reato di dichiarazione fraudolenta: inquadramento normativo e contrasti giurisprudenziali

Il reato di dichiarazione fraudolenta mediante l’uso di fatture o di altri documenti per operazioni inesistenti è previsto e punito dall’articolo 2, Decreto...

Dichiarazione dei redditi, dichiarazione fraudolenta, Evasione fiscale

Diritto /

Frode in processo penale e depistaggio - Cassazione Penale: ai fini della configurazione dell’illecito occorre la connessione funzionale tra la qualità di pubblico ufficiale e la condotta criminosa

La Corte di Cassazione, con la recente sentenza 24557/2017, ha delineato i limiti applicativi della nuova fattispecie di cui all’articolo 375 del Codice Penale,...

Frode, depistaggio, penale

Diritto /

Frode alimentare: distinzione fra “frode sanitaria” e “frode commerciale”

Spesso si tende a separare i termini di frodi e sofisticazioni alimentari quasi le seconde fossero distinte dalle prime, settore dove invece dovrebbero essere...

Frode, frode alimentare, Diritto alimentare

The Banker and His Wife, Marinus van Reymerswale, 1514, Louvre

Diritto /

Criminalità organizzata, riciclaggio ed evasione fiscale

Estratto dal volume Le nuove frontiere della criminalità finanziaria. Evasione fiscale, frodi e riciclaggio, Filodiritto Editore, Bologna, marzo 2014.

antiriciclaggio, Evasione fiscale, Frode