231/2001

La responsabilità amministrativa delle persone giuridiche ex Decreto Legislativo 231/01 e la proposta di aderire all’orientamento soggettivizzante.

Cenni al dibattito in corso nell’esperienza giuridica nordamericana in materia di responsabilità criminale d’impresa (cd. corporate criminal liability).

Commento alla nota di Assonime sul Trattamento dei dati relativi a condanne penali e reati da parte delle imprese.

Profili di responsabilità penale a carico del datore di lavoro nelle diverse ipotesi di contagio da coronavirus.

Esame della più recente giurisprudenza in materia di frode fiscale del contribuente e, in particolare, del concorso del professionista che lo assiste.

Le società estere, operanti in Italia, rispondono alle prescrizioni e alla responsabilità previste dal d.lgs. 231/2001: parola di Cassazione penale.

Si dettano nuovi standard per la conservazione in forma elettronica con accessibilità completa e tempestiva.

Cosa deve fare Organismo di Vigilanza nel periodo della pandemia? Quali sono i controlli su cui deve puntare l’attenzione?

Primo esame degli effetti sulla normativa 231 del recepimento della c.d. Direttiva P.I.F. che porterà all’inserimento dei reati di contrabbando doganale.

Si parla di 231 in materia di frode nelle forniture pubbliche: le ricorrenze, la sanzione e i casi dl reato.

La Corte di Cassazione, con una recente sentenza, ha stabilito che la causa di non punibilità non si applica alla responsabilità amministrativa degli enti.

Approfondimento sulla 231 riguardo alle integrazioni dopo la Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell'Unione europea.