Prevenzione dei reati e trattamento di dati relativi a condanne penali
Commento alla nota di Assonime sul Trattamento dei dati relativi a condanne penali e reati da parte delle imprese.
231/2001
Coronavirus: responsabilità penale del datore di lavoro, presupposti e limiti
Profili di responsabilità penale a carico del datore di lavoro nelle diverse ipotesi di contagio da coronavirus.
Il concorso del professionista nella frode fiscale del contribuente
Esame della più recente giurisprudenza in materia di frode fiscale del contribuente e, in particolare, del concorso del professionista che lo assiste.
Società estere e responsabilità degli enti
Le società estere, operanti in Italia, rispondono alle prescrizioni e alla responsabilità previste dal d.lgs. 231/2001: parola di Cassazione penale.
Nuove modalità di conservazione per l’antiriciclaggio
Si dettano nuovi standard per la conservazione in forma elettronica con accessibilità completa e tempestiva.
L’operatività dell’Organismo di Vigilanza ai tempi del coronavirus tra Principi costituzionali e comunitari
Cosa deve fare Organismo di Vigilanza nel periodo della pandemia? Quali sono i controlli su cui deve puntare l’attenzione?
Il contrabbando doganale nel Decreto Legislativo 231/2001
Primo esame degli effetti sulla normativa 231 del recepimento della c.d. Direttiva P.I.F. che porterà all’inserimento dei reati di contrabbando doganale.
La frode nelle pubbliche forniture nel decreto legislativo 231/2001
Si parla di 231 in materia di frode nelle forniture pubbliche: le ricorrenze, la sanzione e i casi dl reato.
La particolare tenuità del fatto non si applica alla 231
La Corte di Cassazione, con una recente sentenza, ha stabilito che la causa di non punibilità non si applica alla responsabilità amministrativa degli enti.
Maxi-integrazione del decreto legislativo 231 dal recepimento della Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell’Unione europea
Approfondimento sulla 231 riguardo alle integrazioni dopo la Direttiva sulla protezione degli interessi finanziari dell'Unione europea.
Corruzione tra privati. Quando snellire le fattispecie diventa un’arte: evoluzione legislativa, italiana ed europea
Il tema della lotta alla corruzione è da sempre legato al settore della Pubblica Amministrazione. Tuttavia la corruzione è punita anche nel settore privato.
Quali conseguenze per la nuova Direttiva comunitaria sul whistleblowing?
La disciplina del whistleblowing all’interno dell’UE: dopo anni la prima Direttiva approvata dal Consiglio.